ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

 

 

 

 

 

 

КОДЫ

 

             Форма по ОКУД

0503160

                            на   01.01.2013 г.

 Дата

01.01.2013

Главный распорядитель, распорядитель,

 

 

 

получатель бюджетных средств, главный администратор,  

 

 

 

администратор доходов бюджета,

 

 по ОКПО

 

главный администратор

 

 

 

источников финансирования

 

 

 

дефицита бюджета         

Республиканское агентство гражданской обороны и чрезвычайных ситуаций

 Глава по БК

818

Наименование бюджета

 

 

 

(публично-правового образования) 

Республиканский бюджет РБ

  по ОКАТО

81 000 000

Периодичность:    квартальная, годовая

 

 

 

Единица измерения: руб

 

  По ОКЕИ

383

 

 

 

 

 

I.         Организационная структура

 

Республиканское агентство гражданкой обороны и чрезвычайных ситуаций действует на основании Положения, утвержденного Постановлением Правительства РБ от 02.11.07г № 344 (в ред. Постановлений Правительства РБ от 24.06.08г № 322, от 26.05.09г № 198, от 10.12.09г № 460). Агентство является исполнительным органом власти Республики Бурятия, осуществляющим функции в области защиты населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечения пожарной безопасности и по решению вопросов гражданской обороны в пределах предоставленных полномочий.

            Учредителем является Администрация Президента и Правительства Республики Бурятия. Финансирование расходов на содержание Агентства осуществляется за счет средств, предусмотренных в республиканском бюджете.

            Агентство участвует в разработке и представлении в установленном порядке в Правительство Республики Бурятия предложений по правовому регулированию в области гражданской обороны, защиты населения и территорий от чрезвычайных ситуаций, обеспечения пожарной безопасности на территории Республики Бурятия. Разрабатывает планы мероприятий по гражданской обороне и защите населения, по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций. Осуществляет деятельность в пределах предоставленных полномочий по организации и ведению гражданской обороны, экстренному реагированию при чрезвычайных ситуациях, защите населения и территории РБ от ЧС и пожаров.            Осуществляет функции главного распорядителя и получателя средств республиканского бюджета, главного администратора доходов.

            Осуществляет координацию деятельности подведомственных ему казенных госучреждений:

- ГКОУ дополнительного профессионального образования «Учебно-методический центр по гражданской обороне и чрезвычайным ситуациям Республики Бурятия» (в ред. Постановление ПРБ от 13.09.2012 № 531) со штатной численностью 12 единиц. Основная цель учреждения - организация подготовки и улучшения качества обучения должностных лиц и специалистов, населения Республики Бурятия в области гражданской обороны и защиты населения от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера.

- ГКУ РБ по делам ГО, ЧС и обеспечению пожарной безопасности (в ред. Постановления Правительства РБ от 13.09.2012 N 531) со штатной численностью 1263 единиц. Основная цель учреждения - решение вопросов в области гражданской обороны, защиты населения и территорий от чрезвычайных ситуаций межмуниципального и регионального характера и обеспечения пожарной безопасности на территории Республики Бурятия. На конец отчетного периода Учреждение имеет 20 филиалов – отряды Государственной противопожарной службы, осуществляющие свою деятельность от имени Учреждения, которое несет ответственность за их деятельность (Приказ ГКУ РБ по делам ГО, ЧС и ОПБ от 09.06.12г. № 37 "О внесении изменений в приказ Государственного казенного учреждения от 09.04.2012 года №18/О "О проведении мероприятий по оптимизации структуры организации в 11-ом Хоринском и 17-ом Кижингинском отрядах ГПС Республики Бурятия").

            ГКОУ «Учебно-методический центр по ГО и  ЧС РБ» и ГКУ РБ по делам ГО, ЧС и ОПБ подведомственны Агентству.

 

II.        Результаты деятельности

 

Агентством приняты меры по повышению эффективности расходования бюджетных средств: проведено усовершенствование автоматизации и программного обеспечения бухгалтерского учета, проведены учебно - методические сборы с работниками финансовых органов и  начальниками отрядов подведомственных учреждений, проводился мониторинг по своевременному доведению и освоению целевых средств, средств по текущей деятельности. Подведены итоги исполнения смет расходов Госучреждений. Рассмотрены вопросы  по нарушениям и недостаткам, выявленным в ходе ревизии  ФХД, состояния дебиторской и кредиторской задолженности, ужесточения дисциплинарной ответственности за неэффективное использование бюджетных средств.  Проведено обучение специалистов по вопросам бюджетного учета и государственным закупкам.

Показатели по результатам деятельности, запланированные на 2012 год, выполнены в полном объеме.

  

III.      Анализ отчета об исполнении бюджета.

 

            Бюджетные ассигнования по состоянию на 01.01.2012г Агентству утверждены Законом РБ № 2494-IV от 20.12.11г в объеме 487 802 700,0 рублей по ГРБС 818 по подразделам:

- 0309 "Предупреждение и ликвидация последствий ЧС и стихийных бедствий, гражданская оборона" в сумме 85 789 900,0 рублей;

- 0310 "Обеспечение пожарной безопасности" в сумме 401 171 400,0 рублей;

- 0402 «Топливно-энергетический комплекс» в сумме 841 400,0 рублей.

            В состав бюджета Агентства включены Региональные целевые программы:

- «Профилактика преступлений и иных правонарушений в Республике Бурятия на 2009-2012 годы» в сумме 1 559 000,0 рублей (по разделу  «0309»);

- «Энергосбережение и повышение энергоэффективности в Республике Бурятия до 2020 года» в сумме 841 400,0 рублей (по разделу  «0402»).

                        В течение отчетного периода внесены изменения в утвержденные бюджетные назначения согласно НПА:

- Закон РБ от 09.07.12г № 2861-IV (уменьшение на 3 000,0 руб. в части РЦП

«Профилактика преступлений и иных правонарушений в Республике Бурятия на 2009-2012 годы» - возвращена в бюджет экономия по торгам; перенаправлена экономия по торгам по текущей деятельности (январь-апрель) в сумме 5 384 168,33 руб. на: приобретение пожинвентаря для ГПС РБ в сумме 4 266 374,33 руб.; уплату налога на имущество в сумме 1 117 794,0 руб.; дополнительно выделены средства на вывоз пожарной техники от военных в сумме 1 826 500,0 руб.).

- Закон РБ от 08.10.12г № 2977-IV (уменьшение на 643 640,59 руб. в части РЦП «Энергосбережение и повышение энергоэффективности в Республике Бурятия до 2020 года» - возврат в бюджет экономии по торгам).

- Закон РБ от 17.12.12г № 3130-IV (увеличение на 25 300,0 руб. в части повышения денежного содержания работников органов гос. власти с 01.12.12г в 1,06 раза согласно Указа главы РБ от 03.10.12г № 212).

Утвержденные бюджетные назначения по состоянию на 17.12.12г составляют 489 007 859,41 рублей, в том числе по подразделам:

- «0309» - Предупреждение и ликвидация последствий ЧС и стихийных бедствий, гражданская оборона в сумме 85 490 675,08 рублей;

- « 0310» - Обеспечение пожарной безопасности в сумме 403 319 424,92 рублей;

- «0402» - Топливно-энергетический комплекс в сумме 197 759,41 рублей.

            В отчетном периоде внесены изменения в сводную бюджетную роспись Агентства по следующим направлениям:

1. средства из Резервных фондов Правительства Республики Бурятия:

а) по финансированию непредвиденных расходов ПРБ:

-  выделено всего 9 840 000,0 рублей по разделу «0309» (РП РБ № 530-р от 21.08.12г  для приобретения и установки оконечных устройств оповещения населения РБ, № 697-р от 08.11.12г для приобретения и монтажа комплекта оборудования системы дистанционного оповещения населения; Справки об изменении СБР от 24.08.12г № 452-р, от 12.11.12г № 642-р).

- возвращено в  республиканский бюджет 9 840 000,0 рублей (признание торгов не состоявшимися из-за не допуска к участию в торгах ни одного из участников; Справки об изменении СБР от 30.10.12 № 629-р, от 24.12.12г № 860-р).

б) по предупреждение ЧС:

 - выделено всего 11 800 000,0 рублей по разделам:

«0309» -5 000 000,0 рублей (РП РБ № 71-р от 15.02.12г на проведение превентивных мероприятий на реках Республики Бурятия; Справка об изменении СБР от 20.02.12г № 35-р).

«0502» - 6 800 000,0 рублей (РП РБ № 227-р от 11.04.12г для перечисления МО «город Улан-Удэ» на приобретение дизельной электростанции; Справка об изменении СБР от 28.12.12г № 912-р).

- освоено всего 9 793 948,54 рублей по разделам:

«0309» - 2 993 948,54 рублей;

«0502» - 6 800 000,0 рублей – перечислено согласно сметным назначениям.

 - возвращено в  республиканский бюджет 2 006 051,46 рублей по разделу «0309» (РП РБ № 305-р от 22.05.12г, Справка об изменении СБР от 24.05.12г № 240-р);

в) по ликвидации ЧС и последствий стихийных бедствий:

- выделено всего 868 744,81 рублей по разделу «0309» (РП РБ № 515 от 14.08.12г, РП РБ № 734-р от 22.11.12г - для оплаты авиауслуг вертолета МИ-8 , справки об изменении СБР от 17.08.2012г № 437-р,  № 692-р от 26.11.12г).

- освоено в полном объеме.

2. средства из Фонда увеличения стоимости основных средств Правительства Республики Бурятия (ФУСОС):

- выделено всего 28 561 769,0 рублей по подразделам:

«0309» - 9 937 412,0 рублей (Приказы МФ РБ №71 от 14.03.12г,  № 114 от 23.04.12г, № 280 от 20.09.12г, № 302 от 16.10.12г, № 398 от 24.12.12г; Справки об изменении СБР от 15.03.12г № 83, № 169 от 27.05.12г, № 511 от 01.10.12г, № 604 от 22.10.12г, № 881 от 25.12.12г,);

«0310» - 18 624 357,0 рублей (Приказы МФ РБ №71 от 14.03.12г, № 280 от 20.09.12г; Справки об изменении СБР от 15.03.12г № 83, от 01.10.12г № 511).

- освоено всего 19 912 790,66 рублей по подразделам:

«0309»- 4 276 340,95 рублей;

«0310» -15 636 449,71 рублей.

- возвращено в республиканский бюджет 8 648 978,34 рублей - экономия средств по торгам и остаток неиспользованных средств – Приказы МФ РБ от 25.05.12г № 188, от 19.07.12г № 222, от 10.12.12 № 356, от 27.12.12г № 409, от 29.12.12г № 422,; Справки об изменении СБР  № 308 от 28.06.12г, № 397 от 24.07.12г ,  № 715 от 11.12.12г, № 908 от 28.12.12г, № 919 от 29.12.12г.

 3. по средствам текущей деятельности:

- изменение СБР в связи с изменением функций подведомственных казенных учреждений Агентства (Приказы МФ РБ от 26.07.12г № 231, от 17.08.12г № 248; Справки об изменении СБР от 02.08.12г № 425, от 21.08.12г № 445). Перераспределение между подразделами составило:

- 0309 "Предупреждение и ликвидация последствий ЧС и стихийных бедствий, гражданская оборона" в сумме «+» 4 952 161,0 рублей;

- 0310 "Обеспечение пожарной безопасности" в сумме «-» 4 952 161,0 рублей.

-  за отчетный период экономия бюджетных средств (нарастающим итогом с января по декабрь включительно) по результатам проведенных торгов и запроса котировок составила 10 194 014,9 рублей из них 5 384 168,33 рублей (январь - апрель включительно) перераспределено на приобретение пожарных мотопомп, напорных пожарных рукавов, ручных пожарных стволов и ранцевых лесных огнетушителей, уплату налога на имущество. По экономии по торгам за период май-декабрь проведены мероприятия в соответствии с Постановлением Правительства Республики Бурятия от 03.06.2011г № 269 «О внесении изменений в постановление Правительства Республики Бурятия от 25.08.2009г № 316 «Об утверждении Порядка распределения ассигнований республиканского бюджета, полученных в виде экономии бюджетных средств по итогам проведенных торгов, запроса котировок»», но не принят НПА на оставшуюся часть экономии средств.

 4. по средствам, выделенным в рамках РЦП «Профилактика преступлений и иных правонарушений в Республике Бурятия на 2009-2012 годы» остаток экономии в сумме  50, 0 рублей  – не принято решение в части НПА.

При обнулении лицевого счета возвращено в бюджет 6 878 802,73 рублей, в том числе:

- 1 602 230,0 рублей – остаток неосвоенных средств с ФУСОС по причине не оплаты за поставку дизельной электростанции в связи с несоответствием товара спецификации госконтракта;

- 157 863,9 рублей - возврат денежных средств по зарплатному проекту на лицевой счет 29.12.12 г. по причине неверно указанных реквизитов;

- 308 812,26 рублей – остаток экономии денежных средств по коммунальным услугам;

- 50,0 рублей - остаток экономии денежных средств по РЦП;

- 4 809 846,57 рублей – экономия по торгам за (май-декабрь включительно).

            В результате внесения изменений в СБР в 2012 году, увеличение составило от показателей, утвержденных Законом РБ (на 01.01.2012г) 33 382 873,42 рублей, в том числе по подразделам:

«0309»  - в сумме 14 394 200,38 рублей;

«0310»  - в сумме 12 832 313,63 рублей;

«0402» - в сумме «-» 643 640,59 рублей;

«0502» - 6 800 000,0 рублей.

            Объем бюджетных назначений по сводной бюджетной росписи в результате изменений на 01.01.13г составил 521 185 573,42 рублей.

            Лимиты бюджетных обязательств на 01.01.2013г составляют 521 185 573,42 рублей.

            Бюджет за 2012г исполнен в размере 514 306 770,69 рублей, что составляет 98,7 % от выделенных ЛБО. Финансирование Агентства составляет 521 185 573,42 рублей. Исполнение бюджета от суммы финансирования составило 98,7 %           .

Информация по таб.3 «Сведения об исполнении текстовых статей закона (решения) о бюджете, ф. 0503167 «Сведения о целевых иностранных кредитах», ф. 0503182 «Сведения о кассовом исполнении смет доходов и расходов  по приносящей доход деятельности» - не содержат числовых показателей.

 

IV.      Анализ показателей финансовой отчетности.

 

            По состоянию на 01.01.13г Агентство имеет дебиторскую задолженность в сумме  6 880 457,66 рублей:

 -  6 800 000,0 рублей – перечислены МО «город Улан-Удэ» межбюджетные трансферты на приобретение дизельной электростанции (РП РБ № 227-р РП РБ № 227-р от 11.04.12г), Уведомление по расчетам между бюджетами (ф. 0504817) от 29.12.12г № 2. По состоянию на 01.01.2013г целевые средства не освоены по причине нарушения срока поставки по контракту. Потребность в неиспользованном остатке межбюджетного трансферта на 2013 год подтверждена (Уведомление от 18.01.2013г № 1).

- 13 644,0 рублей - подписка на периодические издания по поставщикам: ООО "ИД "Аюдар Пресс", ООО Издательский дом «Бюджет»;

- 43 983,21 рублей – за услуги связи за декабрь перед ОАО «Ростелеком»;

- 270,88 рублей – по ГСМ перед ООО «РН-Карт- Бурятия»

- 23 959,57 рублей – задолженность сотрудников по командировочным расходам;

- (-1 400,0) рублей – за проведение диэлектрических испытаний средств индивидуальной защиты.

            По состоянию на 01.01.13г Агентство имеет кредиторскую задолженность в сумме 2 223 516,07 рублей:

- 157 863,9 рублей - возврат денежных средств по зарплатному проекту на лицевой счет 29.12.12г. по причине неверно указанных реквизитов;

- 23 662,24 рублей – за услуги связи за декабрь перед ФГУП: « Главный центр спецсвязи», ОАО «Ростелеком»;

- 1 491 516,73 рублей – по коммунальным услугам за декабрь месяц;

- 2 121,35 рублей – за вывоз ТБО за декабрь;

- 274 348,29 рублей – за поставку ГСМ, оплата осуществляется по счет-фактурам и накладным, представленным в следующем  месяце за отчетным;

- 274 003,56 рублей – по страховым взносам в Фонды вследствие изменения расчетной суммы регрессии.

Показатели ф.0503173 «Сведения об изменении остатков валюты баланса» отразились в разрезе строк ф. 0503130 по счету 303.00 расчеты по платежам в бюджеты.

 Движение нефинансовых активов по бюджетной деятельности отражено в ф. 0503168Б в части поступления (увеличения):

- здание ПЧ 12-м Северобайкальским отрядом ГПС РБ от Комитета по управлению муниципальным хозяйством Северобайкальского района (Распоряжение Минимущества РБ № 04-01-04-297/12 от 18.04.12г)-ф.0503125/1.401.10.151;

- здание ПЧ 19-м Тарбагатайским ГПС РБ от Администрации МО Тарбагатайского района (Распоряжение Минимущества РБ № 04-01-04-310/12 от 19.04.12г)-ф. 0503125/1.401.10.151;

- движимое имущество: транспортные средства и иное имущество от Главного управления МЧС России по Республике Бурятия (Распоряжение Росимущества № 358-р от 29.11.12г)-ф.0503125/1.401.10.151;        

- движимое имущество: транспортные средства от Главного управления МЧС России по Республике Бурятия (Распоряжение Росимущества № 285-р от 24.08.12г, Распоряжение Минимущества РБ № 04-01-04-1084/12 от 11.12.12г)-ф.0503125/1.401.10.151;

- движимое имущество: транспортные средства (АРС-14) от войсковых частей 42737, 75313, 45281 (Приказ Министра обороны РФ № 686 от 29.03.12г)-ф.0503125/1.401.10.151;

- нежилые помещения в здании гаража, номера на поэтажном плане от автономного учреждения РБ «Центр инфраструктурного развития территории РБ» (Распоряжение Минимущества № 04-01-04-551 от 02.07.12г, № 04-01-04-478 от 13.06.12г)-ф.0503125/1.401.10.180;

- нежилое помещение 8-м Прибайкальским отрядом ГПС РБ: пожарное депо, наружные сети теплоснабжения, водопровода, электротехнические сети, сети канализации (Распоряжение Минимущества РБ № 04-02-01-65/12 от 09.02.12г)-ф.503125/1.401.10.180;

- нежилое помещение: номера на поэтажном плане от Минимущества (Распоряжение Минимущества № 04-01-04-509 от 25.06.12г)-ф.0503125/1.401.180.

В части выбытия (уменьшение) нефинансовых активов по бюджетной деятельности:

- переданы в Минимущество переносные металлодетекторы, портативные обнаружители взрывчатых веществ (Распоряжение Минимущества № 04-01-04-464 от 06.06.12г)-ф.0503125/1.401.20.241;

- в Минимущество нежилое помещение – склад (Распоряжение Минимущества № 04-02-01-81/12 от 13.02.12г)-ф.0503125/1.401.20.241;

- в муниципальные учреждения Баргузинского, Бичурского, Мухоршибирского, Джидинского, Еравнинского, Иволгинского, Кижингинского, Курумканского, Кяхтинского, Селенгинского, Тарбагатайского, Хоринского районов Республики Бурятия основные средства: жидкостные насосы, РЛО (Распоряжения Минимущества №№ 04-01-04-1057/12 – 04-01-04-1068/12 от 03.12.12г)-ф.0305125/1.401.20.251.    

На 01.01.13 года на счетах подведомственного Учреждения остались денежные средства во временном распоряжении: лицевой счет № 05022000210 в сумме 1 231 699,80 руб. (ф. 0503178СВ), в том числе:

- 951 198,20 руб. обязательство поставщиков по госконтракту (обеспечение гарантии на товар);

- 280 501,60 руб. обязательство поставщиков по обеспечению (исполнение госконтракта на поставку товара).

Информация по ф. 0503171 «Сведения о финансовых вложениях получателя средств, администратора и источников финансирования дефицита бюджета», ф. 0503172 «Сведения о государственном (муниципальном) долге, предоставленных бюджетных кредитах», ф. 0503176 «Сведения по ущербу имуществу, хищениях денежных средств и материальных ценностей», ф.0503178Б «Сведения об остатках денежных средств на счетах получателя бюджетных средств»  - не содержат числовых показателей.

 

V.        Прочие вопросы деятельности.

 

При проведении в Агентстве внутреннего контроля (в разрезе предварительного и текущего) – нарушений не выявлено. При последующем  контроле (плановые ревизии ФХД подведомственных подразделений ГПС) контрольно-ревизионной группой выявлены нарушения, как в кассовой и авансовой дисциплинах, списании материальных запасов, расходовании бюджетных средств (переплата и неправомерное выплаты зарплаты, пособий по временной нетрудоспособности, нецелевое использование бюджетных средств) – устранено в отчетном периоде, нецелевое использование бюджетных средств восстановлено в полном объеме.

В отчетном периоде проведена проверка КФБН Министерством Финансов Республики Бурятия с 9.04.12г-5.05.12г по вопросам соблюдения законодательства о размещении заказов за период с 01.01.11г-06.04.12г (в разрезе подведомственного казенного учреждения ГКУ РБ по делам ГО, ЧС и ОПБ). Подробная информация отражена в т.7 «Сведения о результатах внешних контрольных мероприятиях».

            Агентством использовано бюджетных средств на информационно-коммуникационные технологии 7 011 864,99 рублей в том числе:

- 3 856 147,0 рублей – приобретение оргтехники техники для нужд Госучреждений;

- 913 844,81 рублей – приобретение неисключительных прав (антивирусной программы, программного обеспечения для обслуживания программ);

- 1 676 454,57 рублей - эксплуатационные расходы на информационно-коммуникационные технологии (заправка картриджей, текущий ремонт и обслуживание вычислительной техники);

- 146 000,0 рублей - обучение сотрудников в области информационно-коммуникационных технологий;

- 419 418,61 рублей – прочие расходы (приобретение запасных частей для замены вышедших из строя к компьютерному оборудованию).

            Агентству поступили доходы в  сумме 316 946,71 рублей, из них 156 974,84 рублей -  утверждено бюджетом (Распоряжение ПРБ от 27.12.2012г № 823-р). Отклонение от прогнозного плана налоговых и неналоговых доходов (не принят НПА) составляет 159 971,87 рублей, поступившиеся во второй половине декабря по КБК 818 1 16 33020 02 00000 140 «Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд субъектов Российской Федерации». 

Информация по таб.4 «Сведения об особенностях ведения бюджетного учета», ф. 0503169ВБД, ф. 0503169 ВБК- не содержит числовых показателей.

 

 

Руководитель                                                                                                       А.Г.Бушуев

 

Начальника БФО                                                                                                Ю.Ф.Жидко